Податкова звітність включає в себе декларацію про доходи фізичних осіб за формою 3-ПДФО. З 2017 року треба використовувати для заповнення новий бланкдекларації, затверджений наказом ММВ-7-11 / [Email protected]від 10.10.2016, підготовленим ФНС. Завантажити нову форму в форматі excel безкоштовно можна в статті нижче, також наведено зразок заповнення декларації за 2016 рік.
Важливо!
З 1 січня 2018 рокув діючу форму 3-ПДФО внесені зміни. Розроблено нову форму декларації по доходах, оновлений порядок заповнення. Заповнювати новий бланк потрібно вже за 2017 рік для подачі в 2018 році.
зміни:
Нова форма декларації затвердженаНаказом ФНС Росії №ММВ-7-11 / [Email protected]від 25.10.2017 була опублікована. Наказ набирає чинності не раніше ніж через 2 місяці після опублікування. Дата публікації - 18.12.2017.
Нова форма 3-ПДФО 2017 скачати бланк і зразок - excel. (Для подачі до вступу в силу оновленого бланка в 2018 році)
Місце подачі декларації - відділення ФНС за місцем проживання фізичної особи або ІП.
Термін здачі 3-ПДФО за 2016 рік - останнє число квітня 2017 року, так як воно припадає на календарний вихідний день, то останній термінпереноситься на найближчий робочий - 2 травня.
Хто повинен заповнювати 3-ПДФО:
Залежно від мети заповнення форми 3-ПДФО оформляються відповідні листи декларації. При цьому всім потрібно заповнити три перші сторінки - титульна і два розділи.
Форма 3-ПДФО може бути використана ІП для декларування доходів від діяльності, здійснюваної в рамках індивідуального підприємництва.
ВП у декларації показує:
Незаповнені аркуші подавати в податкову не потрібно.
Особам, що бажає отримати майновий, соціальний або стандартний відрахування, потрібно заповнювати інші листи декларації.
Бланк і зразок заповнення нової формидекларації за 2016 рік представлено для безкоштовного скачуваннянижче.
Бланк 3-ПДФО 2017 скачати безкоштовно - (нова форма).
Зразок заповнення 3-ПДФО для ІП за 2016 г. -.
Залишилися питання?Задайте їх у формі нижче і отримаєте безкоштовний відповідь юриста за 5 хвилин.
Податкова служба Росії постійно вдосконалює свої електронні сервіси і програми для заповнення та здачі звітності. Одна з найбільш корисних і затребуваних з них називається "Декларація" - це спеціальна програмадля 3-ПДФО. У 2018 році вона допоможе швидко і без помилок заповнити дану форму звітності про доходи. Розповідаємо, де і як безпечно і безкоштовно завантажити цю програму.
За звітний період 2017 року фізичні особи, які в силу закону і обставин, що склалися зобов'язані самостійно задекларувати свої доходи (або хочуть заявити належні їм податкові відрахування), роблять це на бланку форми 3-ПДФО. Він затверджений наказом Податкової служби Росії від 24 грудня 2014 року № ММВ-7-11 / 671:
Врахуйте, що для звіту за 2017 рік наказ ФНС від 25 жовтня 2017 року № ММВ-7-11 / 822 скорегувавв зв'язку зі змінами в податковому законодавстві останніх років форму цієї декларації, а також електронний формат і порядок здачі. Тому офіційний розробник програмного забезпечення ФНС - АТ "ГНІВЦ" - випустило нову версію програми.
Відзначимо, що діючі правила дозволяють:
Багато фізичні особи - платники податку на прибуток Останнім часомактивно освоюють комп'ютерні технології. І російське податкове відомство розуміє це, тому пропонує всім скачати безкоштовно в 2018 році програму для 3-ПДФО за 2017 рік. Звичайно, в новій версії - з урахуванням всіх змін.
Ось як це виглядає в 2018 році на сайті Податкової служби Росії:
Для заповнення декларації по доходах за 2017 рік завантажити програму для 3-ПДФО 2018 роки з офіційного сайту Податкової служби Росії може абсолютно будь-яка людина. Тут вона розміщена у вільному доступі: ніякі логіни, паролі, коди вводити не потрібно. Досить тільки:
Зрозуміло, щоб отримати податкове вирахування, скачати програму для 3-ПДФО в 2018 році - теж підходящий варіант.
Використовувати розглянутий варіант заповнення декларації - тобто завантажити програму для 3-ПДФО за 2017 рік - актуально тим фізособам, які ще не отримали доступ або не освоїли особистий кабінетна сайті ФНС і хочуть особисто або через представника:
Офіційна назва розглянутої податкової програми для 3-ПДФО за 2017 рік - «Декларація 2017». Її використання дозволяє самостійно сформувати даний звіт на актуальному бланку, готовий для здачі в податкову інспекцію.
Актуальна на 2018 рік версія програми заповнення 3-ПДФО за 2017 рік заробляє індекс 1.0.0 і датована 28 грудня 2017 року.
Зауважимо, що на сайті ФНС в тому ж розділі розміщені відразу кілька версій програми «Декларація» за минулі роки. Це пов'язано з постійними змінами законодавства та відповідним оновленням форми даного звіту, а також можливість здати уточнену декларацію. Тому скачать програму для звітності за доходами за 2017 рік потрібно в самої останньої і актуальної версії.
Вже згадана електронна програма для 3-ПДФО в 2018 році після скачування і установки дозволяє в процесі внесення в бланк декларації необхідних відомостей автоматично перевірити їх правильність. А це знизить ризик виникнення помилки.
Крім того, податкова програма для 3-ПДФО 2018 роки з сайту ФНС Росії допоможе:
Таким чином, тим, хто хоч трохи володіє комп'ютером, простіше скачати програму «Декларація» для 3-ПДФО за 2017 рік, ніж довго розбиратися з заповненням паперової форми цього звіту.
Зауважимо, що скачати безкоштовно програму «Декларація» потрібно не тільки для 3-ПДФО за 2017 рік, а й заповнення форми 4-ПДФО. Обов'язок її подавання є пунктами 7 і 10 статті 227 Податкового кодексу.
Ось і настав 2018 рік, податкова декларація 2017 3-ПДФО рік кому то обов'язкова для заповнення, а у кого це шанс повернути частину витрачених сум в рамках вирахування.
Як завантажити програму «Податкова декларація 2017»? Як правильно і без помилок заповнити декларацію на майнове відрахування? Як заповнюється і які документи необхідно для соціальних відрахувань (навчання, лікування, і.т.д.)? Як декларувати отримані в минулому році доходи? Все це більш детально ми виклали в даній статті і пропонуємо покрокову інструкціющодо заповнення декларації за 2017 рік.
Після заповнення першого вікна, переходимо до заповнення вікна «Відомості про декларанта»
1
- Вкажіть ваше прізвище, ім'я, по батькові.
2 — Внесіть номер вашого ІПН.
3, 4 - Вкажіть дату і місце вашого народження.
5 — Дані про громадянство. В даному пункті за замовчуванням варто - Росія. Якщо інше, виберіть в списку.
6, 7, 8, 9 - Внесіть відомості про документ, що посвідчує особу, для початку виберіть найменування вашого документа.
Зазвичай в даному пункті вноситься інформація з паспорта: серія, номер, дата видачі та ким виданий
10 - Вкажіть ваш контактний телефон.
Закінчивши внесення відомостей про себе, переходимо до заповнення вікна про ваші доходи.
Вибираємо наступне вікно «Доходи, отримані в РФ».
Почнемо заповнення даних в програмі «Декларація 2017» про вашому дохід, отриманий у роботодавця і які оподатковуються за ставкою 13%. Для цього вам буде потрібно «Довідка про доходи фізичної особи» 2-ПДФО.
1 і 2- Додаємо Джерело доходів за ставкою 13%.
3 - У вікні «Джерело виплати» внесіть дані про вашому роботодавця з довідки 2-ПДФО.
4 - Якщо стандартні відрахування у вас у даного роботодавця, то ставте галочку.
Закінчивши, вносити дані про роботодавця, переходимо до заповнення даних про самому доході.
1 - Додаємо дохід
2 і 3- Вибираємо код доходу, із списку. Коди беремо з довідки 2-ПДФО.
Найбільш часто зустрічаються коди:
4 і 5- З довідки 2-ПДФО вносимо суму доходу і місяць, в якому цей дохід був отриманий.
Після внесення інформації про доходи, отриманих помісячно, вносимо в нашу майбутню декларацію 3НДФЛ інформацію про оподатковуваної суми доходу, обчислених та утримані податки (з довідки 2-ПДФО).
Якщо у вас є ще інші роботодавці, повторюємо весь ланцюжок дій ще стільки раз, скільки у вас джерел доходу.
Як доходу в поточному році може бути, наприклад: продаж квартири. Обговоримо ситуацію докладно.
Додаємо ще одне джерело доходу. Називаємо його «Продаж квартири». Рекомендую вказати тут прізвище покупця. Таким чином, остаточно джерело доходу звучить як «Продаж квартири Петрову А.В». Більше ніяких даних (ІПН, КПП, ОКТМО) можна не вказувати.
Вносимо відомості, про продаж квартири.
1 - Додати.
2 - Вибираємо код доходу (1510 - доходи від продажу житлових, будинків, квартир, кімнат, дач і т.д.).
3 - Вказуєте суму доходу, що дорівнює сумі продажу з договору продажу квартири.
1 - Вносимо суму доходу дорівнює сумі продажу квартири.
2 - Якщо ваша квартира була продана до 01.01.2016 галочку не ставимо і переходимо до п. 6. Якщо ж квартира продана після 01.01.2016, вказуємо це.
3 - Вказуємо ще раз вартість квартири з договору продажу.
4 - Кадастровий номер нерухомості.
5 - Вказуємо її кадастрову вартість. Дуже часто ця інформація (про кадастрової вартості є в договорі купівлі-продажу), якщо немає, то її можна подивитися на сайті Росеестра.
Для цього вводите кадастровий номер і адресу об'єкта нерухомості.
Ви можете запитати навіщо потрібна ця інформація? А ось навіщо. При продажу квартири до 01.01.2016 ваш оподатковуваний дохід розраховувався виходячи з вартості продажу квартири з договору продажу. Тобто якщо ви продали квартиру за 1,5 млн. рублів, то й оподатковуваний дохід дорівнював цієї суми.
Якщо ж ви продали квартиру після 01.01.2016, то оподатковуваний дохід визначається виходячи, перевищує вартість квартири за договором продаж величину 70% від кадастрової вартості. Якщо так, то оподатковуваний дохід дорівнює вартості продажу квартири, якщо ж ні, то дорівнює кадастрової вартості, помноженої на 0,7.
Приклад №1:Ви продали квартиру за 3,5 млн. Рублів. Кадастрова вартість становить 2,5 млн. Рублів. 70% від неї рівні 1,75 млн. Таким чином, оподатковуваний дохід дорівнює вартості продажу 3,5 млн. Рублів.
Інший варіант.
Приклад №2:Ви отримали в спадок квартиру з кадастрової вартістю 6 млн. Рублів. Продали за 2,3 млн. Рублів. 70% від кадастрової вартості одно 0,7 * 6 млн = 4,2 млн рублів. І це більше тієї суми, за яку ви продали квартиру. Таким чином оподатковуваний дохід дорівнюватиме 4,2 млн рублів, а не 2,3 млн.
5 - Будемо вибирати код вирахування. Якщо, квартира у власності з моменту покупки квартири менше трьох років, і п'яти років, якщо з 01.01.2016, ви можете розраховувати на такі відрахування:
приклад:Купивши житло за 1,3 млн. Руб. (І є договір про купівлю), а продали за 1,7 млн. Руб. але володіли менше трьох років. Відрахування до виплати складе 1 млн. (За кодом 901), або 1,3 млн. (Відповідно до кодом 903 - з огляду на суми витрат по придбаній квартирі).
Якщо ви вибрали код 903 в п. 9, в п. 10 вказуєте вартість квартири при покупці і при здачі декларації 3-ПДФО прикладаєте договір, за яким ви придбали свою квартиру.
8 - Вказуємо місяць, в який була продана квартира.
Як тільки закінчили вносити доходи, переходимо до заповнення вкладки «Відрахування».
Даний розділ декларації необхідно заповнювати, якщо ви плануєте.
1 - Якщо ви розраховуєте на стандартні податкові відрахування, то проставте галочки в в потрібному вікні.
2 - Якщо ви маєте відношення до категорії людей, які претендують на відрахування за кодом 104 (ст. 218 п. 1 пп.2 НК РФ) або за кодом 105 (ст. 218 п. 1 пп.1 НК РФ) вкажіть галочкою в потрібному вікні . Якщо не претендуєте, також робите позначку.
3 - Відрахування на дитину. В даному пункті вкажіть кількість дітей:
наприклад:на початок року у вас була одна дитина, а в травні народилася ще одна дитина. Тоді ми прибираємо галочку про незмінній кількості дітей. І вручну проставляем з січня по квітень - 1 дитина, з травня - 2 дитини.
Перший стовпець кожного місяця використовується, коли дітей менше трьох. Середній стовпець використовується, коли три і більше. Третій стовпець - якщо є діти-інваліди.
Заповнення декларації 3-ПДФО за 2017 рік:, оцінка кваліфікації, добровільне страхування, Благодійність.
1 - Вибираємо вкладку «Соціальні відрахування».
2 - Робимо відмітку про надання даного виду відрахувань, якщо ми на них претендуємо.
3 - У п. 3 – 6 зазначаємо суми, які були витрачені на лікування, навчання своє і / або дітей, добровільне страхування і т.д.
Не забувайте про документальне підтвердження своїх витрат.
Для коректного заповнення декларації за 2017 рік за майновим відрахування, вам знадобиться декларація 3-ПДФО за минулі роки (якщо такі є), довідка отримана від банку за сплаченими відсотками по іпотеці, якщо звичайно квартира куплена по іпотеці, і ви бажаєте оформляти майнове відрахування і за сплаченими відсотками. Продовжуємо заповнювати наступний відрахування і інструкція по користуванню програмою заповнення декларації з відрахування 13% на покупку квартири буде Вам на допомогу!
1 - Вибираємо вкладку «Майновий вирахування».
2 - Додаємо новий об'єкт нерухомості.
3 - Вказуємо спосіб придбання: договір купівлі-продажу або інвестування.
4 - Вибираємо найменування об'єкта нерухомості (квартира, кімната, будинок і т.д.).
5 - Вказуємо вид власності - індивідуальна, спільна або інша.
6 - Вказуємо ваш ознака платника податків - Власник об'єкта нерухомості або іншого.
7 - Виберіть код номера об'єкту: кадастровий, умовний, інвентарний. Якщо номер відсутній, вибираєте цей рядок.
8 - Якщо номер є, то вводите його в цьому рядку.
9 - Якщо немає, вказуєте місце знаходження об'єкта нерухомості.
Заява на повернення ПДФО при купівлі квартири або житла -
10 - Заповнюємо віконце «дата реєстрації права власності» з документа «Свідоцтва про реєстрацію права власності».
11 - Дане вікно носиться, якщо квартира куплена до 01.01.2014 року. Тільки в цьому випадку записуєте частку володіння квартирою. Якщо куплена після 01.01.2014г. то вписувати нічого не потрібно.
12 - Вносимо рік, з того моменту, з якого стали оформляти відрахування.
13 - Вказуємо вартість об'єкта (або вартість частки). Точні дані можна взяти з договору купівлі-продажу на квартиру. Слід зауважити, що всю вартість квартири вам ніхто не поверне, відрахування складе 2 млн. Рублів. Звичайно вартість квартири може становити і 20 і 30 млн. Рублів, але максимально допустима сума обмежена до 2 млн. 14. В даному вікні, внесіть всю суму відсотків по іпотеці, які вами вже сплачено Банку, необхідно вказати всю суму відсотків, виплачених вами по іпотечним кредитом. Таким чином, необхідно взяти декларацію за минулий рік і скласти суми відсотків по декларації і сплачені відсотки з довідки (отриманої від Банку). Якщо ж декларація оформляється спочатку, тоді беруться тільки суми з довідки.
1 - Впишіть відрахування, наданий вам за попередні роки. У разі первинного заповнення декларації 3-ПДФО на майнове відрахування, необхідно поставити «0» Якщо вам уже було надано майнове відрахування, то цю суму візьміть з попередньої декларації 3-ПДФО
2 - Дане вікно необхідно для внесення, в тому випадку, якщо майнове відрахування ви отримували у свого роботодавця і у вас ПДФО не утримувався.
3 і 4- Якщо, вам необхідно оформити відрахування і на %% по іпотеці, то заповнюємо по аналогії пп. 1 і 2.
Програма для заповнення податкових декларацій за формою 3-ПДФО і 4-ПДФО необхідна кожному, хто хоче отримати майновий, соціальний і стандартний податкові відрахування.
У 2019 подається декларація за 2018 рік, тому що ви звітуєте за доходи отримані в 2018 році. За кожний звітний рік необхідно заповнювати дані у відповідному програмному забезпеченні, за період, за який ви хочете отримати податкове вирахування.
Для заповнення необхідно зібрати всі документи і завантажити програму Декларація 2018. Після її завантаження та установки ви можете приступити до заповнення декларації 3-ПДФО на податкові відрахування.
Якщо порівнювати заповнення її від руки на бланках, і через програму щодо заповнення декларації 3-ПДФО, то тут без сумніву лідирує програма, тому що вона виключає виникнення ряду помилок при занесенні інформації в бланки від руки.
Також якщо ви не впевнені в своїх силах, і заповнюєте декларацію вперше ви можете зберегти занесені дані на флешку і в податковій інспекції попросити у інспектора підкоригувати введені вами дані, в разі неправильного заповнення. Хоча такої проблеми не повинно виникнути якщо ви все будете заповнювати. Після заповнення всіх необхідних полів програма Декларація сформує форму для друку, а також приклад звіту. Після чого ви зможете роздрукувати декларацію 3-ПДФО, або зберегти її у форматі PDF для подальшого роздруку.
Щорічно ФГУП ГНІВЦ ФНС Росії випускає безкоштовне програмне забезпеченнядля заповнення декларації з податку на доходи фізичних осіб, їх ви також можете завантажити на сайті
Якщо ви, як фізична особа, Отримали дохід в 2018 році, і при цьому він не обкладався податком за ставкою 13%, то в 2019 році ви зобов'язані подати декларацію про доходи в термін до 30 квітня. Для того, щоб її заповнити вам допоможе програма декларація 3-ПДФО 2018. В іншому випадку вас чекають штрафні санкції.
При продажу будь-якого майна (житла, автомобіля, нежитлової нерухомості або при отриманні подарунка), що перебувають у власності менше 3 років (5 років для нерухомості купленої після 2016 року) платнику податків необхідно відзвітувати про доходи перед податковою інспекцією, це можна зробити, як на паперових бланках, так і в програмі декларація 3-ПДФО, яку ви зможете безкоштовно скачати внизу сторінки.
Подавати декларацію потрібно на наступний рік після продажу або отримання доходу, тобто, якщо ви, наприклад продали автомобіль в 2018 році, то ви можете подати її тільки в 2019 році, до 30 квітня, і сплатити податок (ПДФО) до 15 липня ( якщо його треба платити). Для її заповнення вам знадобляться всі документи, пов'язані з отриманим доходом, а також сама програма для заповнення 3-ПДФО.
Завдяки автоматичному формуванню листів і перевірці правильності введених даних програма виключає можливість виникнення помилок, які можуть виникнути при заповненні декларації на паперових бланках. Однак необхідність в їх використанні напевно у вас відпаде. Після того як ви ознайомитеся з інструкціями щодо заповнення, ви побачите наскільки програма декларація 3-ПДФО спростить весь процес підготовки.
Головний Науковий Інноваційний Внедренческий Центр (ГНІВЦ) щорічно випускає нове програмне забезпечення, яке доступне для безкоштовного скачування і використання. Офіційний сайт розташований за адресою gnivc.ru, на ньому ви також можете завантажити програму декларація 3-ПДФО. Після заповнення ви зможете перевірити правильність внесених даних, і роздрукувати її для подання до податкової інспекції, зберегти у форматі pdf, або зберегти в формате.dc, для відправки декларації до податкової через особистий кабінет платника податків.